Cuánto se paga de impuestos a Hacienda al vender una propiedad

¿Sabes cuánto se paga de impuestos a Hacienda al vender una propiedad?, ¿conoces cuál es el impuesto por la venta de un inmueble? Nosotros te los explicamos.

La venta de una propiedad no es un proceso que se pueda tomar a la ligera, sino que requiere tiempo, esfuerzo y una inversión económica. Los trámites y los impuestos que se deben pagar después de la venta de un inmueble pueden ser bastante difíciles de comprender, por eso es bueno que te informes antes de comenzar con la transacción.

En Inmobiliaria Properfy, podemos ayudarte en el proceso de compra-venta de tu casa, para que puedas obtener las mejores condiciones. En esta ocasión, vamos a explicarte cuánto se paga de impuestos por vender una propiedad.

¿Qué impuestos se pagan al vender una casa en España?

Cuando se finaliza la venta de una casa, el trabajo del antiguo propietario no termina ahí, sino que el vendedor tiene que cumplir con tres impuestos, tanto estatales como locales. Vamos a ver qué impuestos se pagan al vender una casa:

• Impuesto sobre la renta de las personas físicas (IRPF) por la ganancia patrimonial: Este impuesto se paga en la declaración de la renta del año siguiente a la venta.
• Plusvalía municipal (Impuesto sobre el Incremento del Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana – IIVTNU): Este impuesto debe abonarse dentro de los 30 días siguientes a la firma de la compraventa.
• Impuesto sobre Bienes Inmuebles (IBI): El propietario de la vivienda a fecha del 1 de enero es responsable de este impuesto. A menudo, el vendedor y el comprador acuerdan la mejor manera para repartir este gasto.

¿Cuánto se paga de IRPF por la venta de un piso?

El impuesto sobre la renta de las personas físicas (IRPF) es un tributo que se paga a Hacienda y se calcula según las ganancias patrimoniales derivadas de la venta de un inmueble.

¿Cómo se calcula el IRPF que se aplica a la venta de una vivienda?

Se considera que existe ganancia patrimonial cuando el precio de venta supera el coste inicial de adquisición. En este caso, Hacienda aplica el IRPF en la declaración anual de la Renta, utilizando ciertos criterios:

• Valor del inmueble: Se suma el precio de compra inicial más las inversiones en mejoras, reformas y tributos que aumenten su valor.
• Se restan las amortizaciones y beneficios fiscales obtenidos por el alquiler, así como los gastos asociados a la venta (como cancelación de hipoteca u honorarios de la inmobiliaria).

Si después de estos ajustes hay ganancia patrimonial, se aplica el IRPF. El porcentaje varía según la cuantía de la ganancia. ¿Cuánto se paga hacienda por la venta de un piso en IRPF?

• Hasta 6.000 euros, se aplica un 19%.
• Entre 6.000 y 50.000 euros, el impuesto es del 21%.
• Entre 50.000 y 200.000 euros, se aplica un 23%.
• Más de 200.000 euros, el porcentaje es del 26%.

¿Cuándo se realiza el pago del IRPF a Hacienda?

El IRPF se calcula anualmente durante la campaña de la Renta, que comienza en abril con la posibilidad de solicitar el borrador para revisar y modificar los datos necesarios. El plazo para presentar la declaración de la Renta y pagar el impuesto finaliza a finales de junio.

Excepciones en el pago del IRPF tras la venta de una vivienda

No todas las ventas de viviendas con ganancia patrimonial implican la retención del IRPF, sino que hay algunos casos exentos dependiendo de las circunstancias:

• Los mayores de 65 años o personas dependientes están exentos si venden su vivienda habitual.
• Si la vivienda vendida era la habitual y se reinvierte todo el dinero en la compra de otra vivienda habitual, no se paga este impuesto.
• En el caso de una dación en pago para saldar una deuda hipotecaria, no se aplica IRPF, ya que no se obtiene beneficio económico de la venta.

Si vendo un piso, cuánto tengo que pagar a hacienda de Plusvalía Municipal

Seguimos dando respuesta a tu pregunta sobre cuánto se paga de impuestos por vender una propiedad, esta vez hablando de la Plusvalía Municipal. El impuesto sobre el incremento del valor de los terrenos de naturaleza urbana, conocido como plusvalía municipal o IIVTNU, grava la ganancia en el valor del terreno urbano desde que fue adquirido hasta su transmisión, con un máximo de 20 años. 

Este impuesto se tendrá que pagar cada vez que la propiedad cambia de dueño, ya sea por venta, herencia o permuta.

Es importante pagar la plusvalía municipal dentro de los primeros 30 días hábiles posteriores al cambio de propietario. Para calcularla deberás seguir estos pasos:

1. Se restará el valor de adquisición (precio de compra o valor declarado en el impuesto de sucesiones) del valor de transmisión (precio de venta). 
2. El resultado se multiplica por el porcentaje del valor catastral correspondiente al terreno, el cual puede verificarse en el recibo más reciente del IBI o en el Catastro.

¿Cuánto se paga de IBI por vender una propiedad?

El Impuesto sobre Bienes Inmuebles (IBI) establece que el propietario registrado de una vivienda el 1 de enero es responsable de pagarlo para ese año fiscal. Sin embargo, comprador y vendedor pueden acordar cómo dividir este impuesto municipal basándose en los meses que cada uno fue dueño de la propiedad. 

Una sentencia del Tribunal Supremo en junio de 2016 confirmó que el comprador puede ser responsable de pagar la parte proporcional del IBI correspondiente a los días que sea propietario después de la venta. Por ejemplo, si una casa se vende el 2 de enero, el vendedor solo debería pagar el IBI de esos 2 días y el resto debería pagarlo el comprador.

Esperamos haber respondido a tu duda sobre cuánto se paga de impuestos por vender una propiedad. Sin embargo, es normal que sigas teniendo dudas en relación con este trámite tan importante. Por eso, en Inmobiliaria Properfy estamos a tu disposición para ofrecerte un asesoramiento completo en las gestiones referentes a tus bienes raíces.